يقول المدققون إن اختبارات الإجهاد الخاصة بـ EBA يجب أن تركز بشكل أكبر على المخاطر النظامية على مستوى الاتحاد الأوروبي

كان من المفترض أن يكون اختبار إجهاد البنوك الأخير الذي أجرته الهيئة المصرفية الأوروبية (EBA) أكثر صعوبة في اختبار مرونة البنوك في مواجهة المخاطر النظامية في جميع أنحاء الاتحاد الأوروبي، وفقًا لتقرير جديد صادر عن محكمة مراجعي الحسابات الأوروبية. يقول المدققون إن الصدمات التي تمت محاكاتها كانت في الواقع أكثر اعتدالا من تلك التي حدثت خلال الأزمة المالية عام 2008، ولم يعكس السيناريو السلبي المستخدم بشكل مناسب جميع المخاطر النظامية ذات الصلة بالنظام المالي للاتحاد الأوروبي. بالإضافة إلى ذلك، عند تصميم الاختبار وتنفيذه، اعتمدت الهيئة بشكل كبير على المشرفين الوطنيين، لكنها كانت تفتقر إلى الموارد ولم تتمكن من الإشراف عليهم بفعالية.

منذ عام 2011، أجرت وكالة البنوك الأوروبية اختبارات الإجهاد على مستوى الاتحاد الأوروبي لتقييم قدرة البنوك على تحمل الصدمات مثل الركود الشديد، أو انهيار سوق الأوراق المالية، أو فقدان الثقة. قام المدققون بفحص ما إذا كان اختبار 2018 مناسبًا للغرض. لقد نظروا في معايير اختيار البنوك وعملية تحديد المخاطر.

وقال نيفين مايتس، عضو ديوان المراجعين الأوروبي المسؤول عن التقرير: "كان ينبغي للبنوك الأوروبية أن تخضع للاختبار في مواجهة صدمات مالية أشد شدة". "علاوة على ذلك، يتم اتخاذ القرارات الرئيسية في EBA من قبل ممثلي المشرفين الوطنيين ولم يتم أخذ منظور الاتحاد الأوروبي في الاعتبار بشكل كافٍ في الطريقة التي تم بها تصميم الاختبار وإجرائه".

وفرض اختبار التحمل لعام 2018 سيناريوهات سلبية أقل حدة في البلدان ذات الاقتصادات الأضعف والأنظمة المالية الأكثر ضعفا. ولهذا السبب، فإن التأثير المنخفض على بعض البنوك ربما لم يكن بسبب تحسن صحتها، بل بسبب انخفاض مستوى الضغط المطبق. ووجد المدققون أيضًا أنه لم يتم تضمين جميع البنوك الضعيفة في الاختبار، وتم استبعاد بعض البنوك ذات المستوى الأعلى من المخاطر.

نجحت EBA في تنسيق الاختبار ضمن مواعيد نهائية ضيقة، بمشاركة العديد من أصحاب المصلحة. وفي الوقت نفسه، لعب البنك المركزي الأوروبي (ECB) والبنوك المركزية الوطنية والسلطات دورًا بارزًا للغاية في تصميم الاختبار. علاوة على ذلك، عندما يتعلق الأمر بالتحقق من كيفية تقدير البنوك للتأثيرات، قررت هيئة الخدمات المصرفية الأوروبية الاعتماد بشكل كامل على الجهات الرقابية الوطنية والبنك المركزي الأوروبي. وإلى جانب قدرة وكالة البنوك الأوروبية المحدودة على التحكم في عملية اختبار التحمل، ومواردها المحدودة وترتيبات الإدارة المعقدة، لم يكن هذا مواتياً لضمان نتائج قابلة للمقارنة وغير متحيزة وموثوقة للبنوك في مختلف الدول الأعضاء.

على الرغم من أن وكالة البنوك الأوروبية أتاحت الوصول إلى كمية لا مثيل لها من البيانات عن البنوك، إلا أن بعض المعلومات المهمة، على وجه التحديد متطلبات رأس المال لكل بنك وعدد البنوك التي كانت ستخرق هذه المتطلبات تحت الضغط، كانت غير موجودة.

ويوصي مراجعو الحسابات بأن تقوم المفوضية الأوروبية بمراجعة وتعزيز ترتيبات الإدارة الخاصة بهيئة رجال الأعمال الأوروبيين وزيادة مواردها حتى لا تعاني اختبارات الإجهاد في المستقبل من أوجه قصور مماثلة. وفي الوقت نفسه، ينبغي لهيئة الرقابة المالية أن تقوم بما يلي:

• زيادة الانتشار الجغرافي لاختباراتها واختيار البنوك على أساس المخاطر النظامية أيضًا، وليس فقط على الحجم؛
• تحديد الحد الأدنى من مستويات الضغط للاتحاد الأوروبي ككل والنظر في المخاطر من وجهة نظر النظام المالي على مستوى الاتحاد الأوروبي، و؛
• تعزيز سيطرتها على تصميم الاختبار وتعزيز منهجها الإشرافي.

تأسست وكالة البنوك الأوروبية في عام 2010، وتتمثل إحدى مهامها في إجراء اختبارات تحمل البنوك على مستوى الاتحاد الأوروبي، وهو ما قامت به في أعوام 2011 و2014 و2016 و2018. وشمل اختبار التحمل لعام 2018 48 بنكا في 15 دولة. وكان السيناريو السلبي هو التوقعات السلبية لمدة ثلاث سنوات لظروف الاقتصاد الكلي بما في ذلك الناتج المحلي الإجمالي والبطالة وأسعار المساكن وأسعار الفائدة.

منذ عام 2014، نشر مراجعو حسابات الاتحاد الأوروبي عددًا من التقارير المتعلقة بالاتحاد المصرفي، بما في ذلك التقارير المتعلقة بهيئة الخدمات المصرفية الأوروبية وسياقها المتغير، وآلية الإشراف الموحدة، ومجلس الحل الموحد، وإدارة البنك المركزي الأوروبي للأزمات بالنسبة للبنوك. تقدم اللجنة الاقتصادية لأفريقيا تقاريرها الخاصة إلى البرلمان الأوروبي ومجلس الاتحاد الأوروبي، وكذلك إلى الأطراف المهتمة الأخرى مثل البرلمانات الوطنية وأصحاب المصلحة في الصناعة وممثلي المجتمع المدني.

تقرير خاص 10 / 2019 اختبارات التحمل على مستوى الاتحاد الأوروبي للبنوك: توفير كمية لا مثيل لها من المعلومات عن البنوك ولكن هناك حاجة إلى قدر أكبر من التنسيق والتركيز على المخاطر متاح على موقع اللجنة الاقتصادية لأفريقيا في اللغات 23 الاتحاد الأوروبي.

حصة هذه المادة: